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关于上思县2019年上半年预算执行情况的报告

2019-11-20 20:21     来源:上思县财政局
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  —2019年11月12日在县第十六届人大常委会第二十四次会议上

  县财政局局长  施善赫

  尊敬的主任、各位副主任、各位委员:

  受县人民政府委托,我向县人大常委会报告2019年上半年预算执行情况,请予审议。

  一、预算执行总体情况

  2019年上半年,全县各级、各部门按照自治区、市和县决策部署,在县人大的监督指导下,紧紧围绕全县2019年经济发展目标,主动适应经济发展新常态,充分发挥财政职能作用,落实更大规模的减税降费政策,实施加力提效的积极财政政策,财政运行总体平稳,财政收支均实现了时间过半、任务过半的“双过半”目标,为推动全县经济平稳健康发展提供了必要的财力保障。

  (一)一般公共预算执行情况

  1.财政收入完成情况。上半年,全县组织财政收入32,460万元,完成年初确定的全年财政收入预期目标62,316万元的52.1%,剔除一次性收入因素后,财政收入实际同比下降6.8%。一般公共预算收入17,649万元,完成年初预算数33,284万元的53%,同比下降21%。其中,税收收入13,091万元,完成年初预算数20,561万元的63.7%,同比下降21.1%;非税收入4,558万元,完成年初预算数12,723万元的35.8%,同比下降20.7%。

  2.财政支出完成情况。上半年,全县一般公共预算支出123,925万元,完成预算数的70%,同比下降21.7%。

  (二)政府性基金预算执行情况

  上半年,全县组织政府性基金预算收入4,083万元,完成年初预算数40,730万元的10%,同比下降87.9%。政府性基金预算支出7,780万元,完成年初预算数21,753万元的35.8%,同比增长107.9%,增长原因是加大北环路、布透温泉等重点项目的土地收储力度。

  (三)社会保险基金预算执行情况

  上半年,全县社会保险基金收入7,664万元,完成年初预算数19,067万元的40.2%,同比下降36%。其中,城乡基本养老保险基金收入3,827万元,同比增长13.7%;机关事业单位基本养老保险基金收入3,837万元,同比下降55%。社会保险基金支出8,356万元,完成年初预算数17,227万元的48.5%,同比增长13.9%。其中,城乡基本养老保险基金支出1,982万元,同比增长35.8%;机关事业单位基本养老保险基金支出6,374万元,同比增长8.5%。

  (四)国有资本经营预算执行情况

  上半年,由于国有企业尚未召开股东大会等原因,尚未缴纳财政部门国有资本经营预算收入,所以未安排相应的支出。

  (五)地方政府债务管理情况

  上半年,我县共收到自治区地方政府债务转贷收入12,576万元,其中:一般债劵6,576万元,专项债劵6,000万元。债务还本支出1,500万元,一般债务发行费用支出3万元。一般债券付息支出2,110万元,占一般公共预算支出123,925万元的1.7%,不超10%,政府债务风险总体可控。

  二、财政运行主要特点及成效

  (一)统筹兼顾组织财政收入

  既要落实好减税降费政策又要强化收入征管。密切关注减税降费对我县财政运行的影响,加强对收入形势的分析和研判,提高组织收入的主动性和前瞻性。强化收入征管,统筹协调税务、非税收入等执收部门依法依规征管,严格执行应收尽收。继续提高税收占比,降低非税占比,提高财政收入质量。加强部门协调配合,争取上级加大转移支付补助力度。上半年财政收入32,460万元,完成全年财政收入预期目标62,316万元的52.1%,比时序进度快2.1个百分点。非税收入占一般公共预算收入的比重25.8%。截止6月底,我县共收到一般公共预算收入上级转移支付补助收入108,719万元,其中:中央补助资金30,820万元、自治区补助资金72,151万元、市补助资金5,748亿元。

  (二) 聚焦重点强化预算执行管理

  加强预算执行管理,加快资金支出进度。一是督促预算单位认真履行预算执行主体责任,加快推进项目建设进度,有效提高上半年累计支出占全年总支出的比重。二是加强预算执行跟踪分析,对预算执行进度较慢的,采取收回资金,调整用途等方式,统筹用于经济社会发展亟需资金支持的领域。2019年清理收回财政存量资金7,628.5万元。三是聚焦重点领域,强化重点部门、重点项目跟踪问效,切实加快教育、社保、卫生健康等民生领域支出进度,做到应保尽保,应支尽支。上半年一般公共预算支出123,925万元,完成市下达全年目标任务22.5亿元的55.1%,比时序进度快5.1个百分点。其中,重点民生支出完成94,566万元,有力保障民生。

  (三)规范管理助力脱贫攻坚

  精准安排财政扶贫资金,强化扶贫资金监管,切实履行好资金使用管理主体责任。一是切实保障专项扶贫资金投入15,157万元。其中,安排上级财政扶贫专项资金6,441万元,县本级财政扶贫专项资金6,735万元,用于扶贫开发清理收回财政存量资金178万元,其他财政资金1,803万元。二是对上级确定的纳入整合范围资金应整尽整,因需而整,扎实做好涉农资金整合方案。截止6月底全县整合涉农资金4,414万元。三是严格落实《上思县财政专项扶贫资金管理办法》和《上思县统筹整合使用财政涉农资金管理暂行办法》要求,聚焦扶贫资金使用安全,抓细抓好扶贫资金使用监管工作。

  (四)强化管理防范政府债务风险

  突出债务管理,防范化解政府债务风险,确保财政安全运行。一是积极争取自治区增加我县新增债务限额,优先支持在建项目,积极支持补短板项目,开好政府举债融资的“前门”。二是加快政府债券资金支出进度,提高债券资金使用效益。三是扎实推进政府债务信息公开工作,督促各单位严格按照规定公开债务信息,自觉接受社会公众监督。

  (五)加强监管提高财政财务管理水平

  在严格预算编制的基础上,强化预算约束,加强财政监督,切实提高财政财务管理水平。一是围绕部门预算编制执行、会计信息质量、财政资金管理使用、预决算公开、内控制度建设等扎实开展财政监督检查。二是继续推动国库集中支付电子化管理改革。组织预算单位召开国库集中支付电子化系统操作培训,全县预算单位支付电子化改革全覆盖,6月底顺利完成自治区财政厅改革试点任务。三是按照市财政局统一部署,6月中旬全面启动了政府财务报告培训及编制填报工作,促进政府财务管理水平提高。四是组织预算单位召开2018年度行政事业单位内部控制报告编报培训班,政府会计制度新旧衔接专业辅导视频会等,提高全县财政财务人员业务水平。

  三、当前财政运行面临的形势

  (一)财政收入增幅难度加大

  一是产业发展活力不足。规上、限上企业数量不多,体量偏小,新兴产业培育效果不明显,碳酸钙产业转型升级尚未成熟,财政收入增长仍然主要依靠华润水泥和两家制糖企业支撑,动力不足。二是机糖销售量减少,价格猛跌。2018年12月至2019年5月,两家制糖企业白砂糖销售量12.76万吨,同比减少1.1万吨。白砂糖价格(不含税)4,461元/吨,同比减少755元/吨;赤砂糖价格(不含税)3,426元/吨,同比减少1,385元/吨。由于销售数量与价格均下降,上半年两家制糖企业税收较上年同期减少1,906万元。其中,增值税同比减少1,003万元,企业所得税同比减少762万元。三是现有房地产项目少,已建成项目的销售面积基本售罄,新房地产项目正在建设中,未达到销售条件,税额不多。

  (二)财政收支矛盾十分突出

  一是财政收入量小质低,增长乏力。大型企业少,缺乏重点税源,税收主要依赖华润水泥企业和两家制糖企业。税收收入总量小,非税收入占比高。本级收入可用财力极低,财政自给率仅有15%左右,85%的支出需要争取上级转移支付资金来安排,对上级财政依赖程度过高。二是政府性债务还本付息迫在眉睫。县级财政在财力水平不足的情况下,既要搞建设又要保持当地财政正常运转,这就使地方政府性债务偿还压力巨大,“吃饭”和“建设”矛盾突出,财政收支不平衡,防范和化解金融风险的任务更为艰巨。三是政策性支出猛增。工资提标、保障改善民生、养老保险改革、债务还本付息等刚性支出增加,支出需求越来越大,财力十分紧缺,财政收入增幅放缓与财政刚性支出增多的矛盾日益突出。四是专项资金配套压力沉重。县级保刚性支出任务繁重,财政收支两级化趋势明显。上级部门出台的“三保”和“三大战役”等系列促发展、惠民生的改革政策,同时也要求县级财政配套资金。

  四、下半年财政工作的思路和措施

  上半年我县经济财政运行总体平稳,但内外环境仍存在一些不确定不稳定因素。下半年收支平衡形势十分严峻,实现全年预算目标,还需付出更加艰辛的努力。

  (一)抓好收入组织,确保完成全年任务。一是加强分析研判。在把减税降费政策理解好、宣传好、落实好,促进实体经济更好更快发展的同时,密切关注减税降费对我县财政运行的影响,加强对收入形势的分析预测研判,提高组织收入的主动性和前瞻性。二是强化收入征管。统筹协调税务、非税执收等部门依法依规加强征管,严格执行应收尽收、应减尽减。全面梳理排查税源,挖掘新的收入增长点,加强新增税源培育。联系各非税执收部门及时征缴非税收入,加快扫黑除恶、打击网络诈骗等罚没收入的入库。

  (二)调整支出结构,确保年度收支平衡。坚持底线思维问题导向,将“保工资、保运转、保基本民生”作为财政工作的首要任务,遵循“一要吃饭、二要发展”的理财规律,优化支出次序、调整支出结构、清理优惠政策,坚决守住“三保”支出底线。逐步建立民生支出标准清单管理制度,加强民生支出事前评估论证管理,科学确定保障标准和范围,杜绝超越发展阶段和财力盲目出台政策。

  (三)积极争取补助,缓解支出压力。认真学习研究文件,充分用活用好政策,加大向上级汇报工作力度,切实反映我县实际困难并做好项目储备、论证、包装、申报等基础性工作,最大限度争取自治区和市的理解支持,增加我县转移支付补助,以弥补财政支出缺口,有效缓解支出压力。

  (四)全面深化财税改革,提高管理水平。按中央和自治区财政的部署,继续深化财税体制改革。认真落实基本公共服务领域中央与地方财政事权和支出责任划分改革。在强化管理的同时,注重从完善制度机制上着力。一是改进预算编制工作。完善基本支出和项目支出标准体系。二是加强专项资金分配使用监督管理。三是注重财政资金使用绩效评价。

  (五)加强监测防范风险,确保平稳运行。切实防范政府债务风险,坚决遏制政府隐性债务,有序化解债务风险,盘活存量资产资源,增强财政偿债能力,有效抵御风险发生。管好用好债券资金,保障重点项目资金需求,同时注重债券资金的及早使用、效益利用,避免利息浪费。加强库款管理,及时组织库款测算,科学合理调度库款,使库款规模保持在合理水平。

  (六)规范财务管理,严肃财经纪律。认真贯彻落实中央八项规定,规范财务管理,严肃财经纪律。一是严格执行《预算法》,强化预算约束,规范预算管理。二是加强财政监督检查。对预算执行情况、内部财务管理情况、三公经费使用情况、私设小金库情况、乱发工资奖金津补贴情况等进行不定期检查。

  (七)启动2019年财政预算编制工作。结合实际情况,在10月上旬启动我县2020年预算编制工作,坚持量入为出、收支平衡,调整支出结构,做到三保应保尽保,其他专项支出能压则压,强化部门预算编审,分部门逐项细化项目,提高年初部门预算基本支出到位率。

  主任、各位副主任、各位委员,下半年财政工作任务十分艰巨,我们将在县委、县政府的坚强领导下,在县人大的监督指导下,坚定信心,扎实工作,攻坚克难,为全面完成财政预算全年目标任务而努力奋斗!  

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